¿Transferencias entre cuentas propias? Así puedes evitar multas del SAT

Las transferencias bancarias son esenciales para la movilidad de fondos en México, facilitando las transacciones entre cuentas propias. Sin embargo, el Servicio de Administración Tributaria (SAT) emitió advertencias sobre esta práctica, ya que puede derivarse en problemas fiscales.

El SAT es la entidad responsable de supervisar el cumplimiento de las obligaciones fiscales en México y regula las transferencias bancarias mediante diversas normativas.

Aunque las transferencias entre cuentas propias pueden parecer inofensivas, el SAT advierte que estas transacciones pueden ser interpretadas como un aumento en los ingresos, lo que puede generar conflictos fiscales si no se manejan adecuadamente.

De acuerdo al SAT, si el monto transferido entre cuentas propias supera los 15 mil pesos, los bancos están facultados para reportar la transacción a las autoridades fiscales.

Esto se debe a que estas transferencias pueden ser vistas como movimientos que incrementan tus ingresos sin estar sujetos a impuestos, lo que podría llevarte a ser incluido en la lista negra del SAT.

La lista negra del SAT incluye a los contribuyentes que han cometido infracciones fiscales graves, según el artículo 69-B del Código Fiscal de la Federación. Las personas en esta lista pueden haber incurrido en acciones como no pagar impuestos, presentar declaraciones fiscales incorrectas o incompletas, evadir impuestos intencionalmente, no cumplir con el pago de multas, entre otras irregularidades.

Para evitar problemas fiscales relacionados con las transferencias entre tus cuentas propias, es esencial presentar la documentación adecuada que demuestre que estas transferencias no son ingresos acumulables.

Los documentos recomendados incluyen:

• Estados de cuenta bancarios
• Forma de pago utilizada
• Número de cheque o reporte de transferencia
• Origen del importe depositado
• Papeles de trabajo que respalden la transacción

Además, la Segunda Sección de la Sala Superior del Tribunal Federal de Justicia Administrativa (TFJA) aprobó en 2021 una tesis que establece la responsabilidad de los contribuyentes de explicar al SAT que las transferencias entre sus cuentas no representan ingresos adicionales.

El SAT también sugiere evitar ciertos conceptos en las transferencias para prevenir malentendidos. Evita usar frases relacionadas con bromas, nombres falsos o alterados, y términos que puedan implicar actividades ilícitas como armas o drogas. En su lugar, utiliza descripciones claras y específicas como “Pago de renta” o “Pago de colegiatura”.

Las transferencias entre cuentas propias pueden parecer simples, pero es importante manejarlas con cuidado para evitar problemas fiscales. Asegúrate de presentar la documentación correcta y utilizar conceptos claros en tus transferencias para mantenerte en regla con el SAT.