La AFIP busca cuentas escondidas en el exterior: cómo es la intimación que envió a más de 2.500 argentinos

La Administración Federal de Ingresos Públicos (AFIP) envió notificaciones a unos 2.500 contribuyentes con cuentas en el exterior que no tiene registradas como declaradas. El organismo obtuvo los datos financieros a través de un mecanismo de cooperación de la Organización para la Cooperación y el Desarrollo Económico (OCDE) con más de 100 países, que no incluye a los Estados Unidos. La intimación implica que los destinatarios deben aclarar la situación de sus tenencias fuera del país o regularizarlas, previo pago de multas, intereses y punitorios.

Voceros del organismo confirmaron que las notificaciones fueron enviadas en los últimos días a los domicilios fiscales electrónicos de los contribuyentes involucrados. Los datos surgen de 2020, pero según el destinatario pueden referir a movimientos anteriores.

La mayor parte de los contribuyentes notificados tienen cuentas en Uruguay, España, Italia y Suiza. En menor medida, también se destacan cuentas en Luxemburgo y Panamá.

Son 136 los países que comparten información fiscal de argentinos en el exterior con la AFIP a través del Estándar Común de Reporte de la OCDE. Es un acuerdo multilateral del que no participa Estados Unidos, por lo que las cuentas en ese país todavía no son accesibles para el organismo conducido por Carlos Castagnetto.

Estados Unidos prefiere, en cambio, hacer acuerdos bilaterales país con país para compartir la información. Todavía no existe ese acuerdo con la Argentina, aunque el Gobierno argentino trabaja en esa dirección.

En su último viaje a Washington, el ministro de Economía Sergio Massa, conversó con autoridades del Departamento de Estado y la Casa Blanca respecto al convenio fiscal que se pretende con el Internal Revenue Service (IRS) y el recaudador argentino. En ese momento, en el Gobierno aseguraron que a nivel técnico el acuerdo es un hecho, pero falta el visto bueno político por parte del Poder Ejecutivo estadounidense.

Infobae tuvo acceso a una de las notificaciones que envió la AFIP en los últimos días, destinada a un contribuyente con tenencias en Uruguay que datan del año 2018.

“Nos contactamos para informarle que se detectaron cuentas o tenencias financieras a su nombre en Uruguay con un saldo total de XXXX para el período 2018, que no fueron incluidas en su Declaración Jurada de Impuesto sobre los Bienes Personales del año 2018″, se lee en la misma.

“Según lo reportado por la jurisdicción mencionada, se verificó la recepción de pagos en las citadas cuentas o tenencias financieras que ascienden a la suma de XXXX y deben ser incorporadas en su declaración jurada del Impuesto a las Ganancias”, continúa la intimación.

“La identificación de las cuentas o tenencias financieras es el resultado de la explotación de la información recibida por la AFIP a través del Estándar Común de Reporte de la OCDE, un mecanismo internacional que prevé el intercambio automático anual de dicha información entre más de 100 países. La falta de cumplimiento de las presentaciones requeridas se encuentra alcanzada por las previsiones de la Ley de Procedimiento Tributario, por lo que, de corresponder, se aplicarán multas y sanciones. Le recordamos que, de persistir los incumplimientos, podrán iniciarse procesos de fiscalización por parte de este organismo. En caso de aceptar la pretensión fiscal, deberá presentar las declaraciones juradas rectificativas correspondientes. El sistema validará automáticamente la situación y archivará las actuaciones”, concluye.

La notificación en sí no pasa de una intimación, pero según expertos no implica que la AFIP tenga por el momento elementos suficientes como para reclamar una deuda.

“Recibir esa nota no implica necesariamente que hay algo que regularizar”, dijo Sebastián Domínguez de SDC Asesores Tributarios.

“Hay muchos casos en los que no hay un incumplimiento. Por ejemplo, hay personas notificadas que son cotitulares -la AFIP le manda la notificación a todos los cotitulares- y por ahí el titular tiene todo declarado O quizás si hay que regularizarlo , pero no es esa la persona que debe hacerlo”, concluyó.

Seguir leyendo: